Thai SME-GP UBO

สรุป (TH)

โครงการตรวจสอบความเชื่อมโยงหรือเกี่ยวข้องระหว่างผู้ขึ้นทะเบียน THAI SME-GP กับกิจการขนาดใหญ่ (Large) พัฒนาเครื่องมือ กลไก และกระบวนการตรวจสอบความเชื่อมโยงด้านการกำกับดูแลหรือความเป็นเจ้าของที่แท้จริง (UBO: Ultimate Beneficial Ownership) ระหว่างผู้ขึ้นทะเบียน THAI SME-GP กับกิจการขนาดใหญ่ เพื่อสร้างโอกาสทางธุรกิจให้ผู้ประกอบการ SME ในการจัดซื้อจัดจ้างของภาครัฐได้ตรงกลุ่มเป้าหมาย

Summary (EN)

A verification framework that detects Ultimate Beneficial Ownership (UBO) linkages between Thai SME-GP registrants and large enterprises — protecting the integrity of government SME procurement by identifying hidden corporate relationships through ownership percentage traversal, transfer pricing criteria, and management control analysis.

Scope of Work (5 Work Groups)

1. การเตรียมฐานข้อมูลและจัดกลุ่มข้อมูลนิติบุคคล (Data Preparation & Partitioning)
2. การประมวลผลตรวจสอบความเป็นเจ้าของและผู้มีอำนาจ (Verification Processing) — วางกรอบแนวคิดและรันกระบวนการ UBO
3. พัฒนาช่องทาง Batch สำหรับผู้ขึ้นทะเบียนรายเดิม
4. พัฒนาช่องทาง API สำหรับผู้ขึ้นทะเบียนรายใหม่
5. จัดทำฐานข้อมูลผลการตรวจสอบและผลการวิเคราะห์เชื่อมโยง

Verification Framework

2 มิติหลัก + Any-Match Principle

หลักการ: “เข้าเงื่อนไขข้อใดข้อหนึ่ง → สันนิษฐานว่า SME มีความเชื่อมโยงกับบริษัทขนาดใหญ่”

เงื่อนไข	เกณฑ์	มิติ
UBO ร่วมกัน	UBO (≥ 25%) เป็นบุคคลเดียวกัน	1.1
ถือหุ้นทางตรง	≥ 50% ตาม Transfer Pricing	1.2
ถือหุ้นทางอ้อม	ผลคูณสัดส่วน ≥ 50% ทุกทอด	1.2
กรรมการร่วม	1 ใน 3 ของชุดกรรมการเดียวกัน	2

มิติที่ 1.1 — UBO ร่วมกับบริษัทขนาดใหญ่

อ้างอิงแนวทาง ป.ป.ง. เรื่องการตรวจสอบผู้รับผลประโยชน์ที่แท้จริง (UBO ≥ 25%):

1. ผู้ถือหุ้นเป็นบุคคลธรรมดา ≥ 25% → เป็น UBO ทันที
2. ผู้ถือหุ้นเป็นนิติบุคคล → ตรวจและไล่ทอดโครงสร้าง
3. ไล่ทอดจนพบบุคคลธรรมดาสูงสุดที่ถือ ≥ 25% → เป็น UBO
4. เปรียบเทียบ UBO ของ SME กับ UBO ของบริษัทขนาดใหญ่ → ถ้าเป็นบุคคลเดียวกัน = เชื่อมโยง

สูตร Effective Ownership (สำหรับโครงสร้างซับซ้อน):

BOk = (I - C)^-1 P[:, k]

โดย I = เมทริกซ์เอกลักษณ์, C = เมทริกซ์การถือหุ้นระหว่างบริษัท, P = เมทริกซ์การถือหุ้นโดยบุคคลธรรมดา

มิติที่ 1.2 — Transfer Pricing (ตามกรมสรรพากร)

อ้างอิงนิยามกลุ่มความสัมพันธ์ Transfer Pricing ของกรมสรรพากร กระบวนการ 11 ขั้นตอน ตั้งแต่คัดกรองนิติบุคคลรายได้ ≥ 200 ล้านบาท ไปจนถึงกรองความสัมพันธ์แบบ Intersectional ≥ 50%

มิติที่ 2 — Management Control

เปรียบเทียบรายชื่อกรรมการ/ผู้มีอำนาจลงนามของ SME กับบริษัทขนาดใหญ่ — ถ้า 1 ใน 3 เป็นชุดเดียวกัน → มีความเชื่อมโยง

Data Overview

ข้อมูล input จากระบบ THAI SME-GP (ตามงวดที่ 1):

• SMEGP_SME (ข้อมูลกิจการ) — 186,931 ราย (FIRM_NO, FIRM_NAME, FIRM_TITLE)
• GDX_DBD_SHAREHOLDER (ข้อมูลผู้ถือหุ้น) — 47,849 ราย / 174,901 รายการ
• SMEGP_SME_REVENUE (ข้อมูลงบการเงิน) — 97,390 รายการ

Data quality: จากกิจการทั้งหมด 108,099 ราย พบว่ามีเลขทะเบียนครบ 13 หลัก 101,360 ราย (93.8%)

Key Deliverables (งวดที่ 1 — 8 เมษายน 2569)

1. การเตรียมฐานข้อมูลและจัดกลุ่มข้อมูลนิติบุคคล
2. การประมวลผลตรวจสอบ UBO ตามหลักเกณฑ์/วิธีการ/นิยาม
3. การพัฒนาช่องทาง Batch File สำหรับผู้ขึ้นทะเบียนรายเดิม

งวดที่ 2 (ภายใน 29 พฤษภาคม 2569): พัฒนา API + จัดทำฐานข้อมูลผลการตรวจสอบ

Analytical Reports / Charts

Related Projects

• Thai SME-GP — ระบบหลัก
• SME-GP Phase 6

Source

• Detailed narration: Projects/SME-GP UBO/Slide_Narration_All.md
• Framework slides: Projects/SME-GP UBO/Verification_Framework_Slides.pptx